邯郸幼儿师范高等专科学校

财务服务明白纸（一）

为了更好地为教职工提供财务服务，我们将日常工作中老师关心的热点问题进行了梳理，制作了《财务服务明白纸》，希望能够对大家有所帮助。因篇幅有限，难免疏漏之处，如有其他未解疑问可咨询财务处。

一、常用信息

1、学校基本户信息

（1）发票抬头：邯郸幼儿师范高等专科学校

（2）统一社会信用代码：12130400MB1E61262D

（3）地址与电话：河北省邯郸市武安市恩元路66号 0310-5588908

（4）开户银行与账号：中国工商银行武安市支行 0405000909300280479

二、日常报销热点问题

1、取得发票多久需要完成报销手续？

会计年度内费用应在当年完成报销，上年12月份发生的费用，在次年1月31日前完成报销，逾期不予办理。

2、采购金额达到多少需要签订合同？

采购金额在10000元以上（含10000元），应该签订采购合同。

3、报销市内交通费（武安至邯郸）有什么要求？

（1）市内交通费报销应严格遵守“真实性、合规性、相关性”要求，做到“行程真实、票据合规、业务相关”。报销人对相关报销业务的真实性负责；

（2）对市内交通费报销中的连号票据、同一车牌号票据及行程与事由不匹配等不合理支出，审核报销时将予以核减；

（3）教职工不得报销工作日通勤（上下班）市内交通费。

4、公务卡如何使用？

要严格按照财政局印发的邯郸市预算单位公务卡强制消费目录里列示的项目实行刷卡消费。除偏远地区不具备刷卡条件的情况外，一般不能用现金结算。但超过1000元以上的办公费、印刷费、邮电费、维修费、公务用车运行维护费等对公业务仍实行转账结算，不实行公务卡结算。强制消费目录内列示的项目，刷卡消费后，要保留POS小票，如扫码支付需附绑定公务卡的消费截图，报销时将POS小票或电子消费截图附在正式发票上，否则财务处不予以报销。

  5、原始发票如何提供？

报销人员需要首先从开票方接收电子发票，并确保电子发票的完整性和真实性。电子发票可以通过电子邮件、短信、专门的发票服务平台等方式接收。接收到电子发票后，应妥善保存在适当的媒介中，如电脑硬盘、云存储等，以备后续报销使用。原始发票（单据）取得后，经办人需在国家税务总局网站对发票进行校验，同时经办人须在发票背面签字。

6、日常公用经费有哪些要求？

关于差旅费、培训费、会议费、接待费、公车运行费等。严格执行财政局一系列文件的相关规定，差旅费要求附审批单及POS小票，出差审批的日期应该早于出差日期，出差人员应按照对应的级别乘坐交通工具，选择住宿标准，超标准部分自己负担。领取餐费补助和市内交通费按照自然天数，但住宿费按照实际住宿天数结算。领餐补和交通补助需凭住宿发票和交通工具票据据实领取。出差期间发生的其他费用如打印费、培训费等不属于差旅的范畴，不能贴在差旅费单据上，应单独签字报销。外出参加会议和培训的按差旅费报销程序，但是只能领两头的出差补助，且会议通知和培训通知需贴在凭证后面。

7、学校举办培训班如何提供会计资料？

培训费要求附培训计划、审批文件、培训通知、参加培训人员签到表、以及费用明细票据、讲课费签收单或合同等，培训地点应该是能开出培训费票据的酒店。具体资料如下：

（1）审批单

（2）培训议题等文件

（3）会议预/决算表

（4）会议通知

（5）参培人员名单

（6）签到簿

（7）师资费用：讲课费签收单或合同、异地授课的城市间交通费、住宿费、伙食费按照差旅费管理办法提供相关凭据。

（8）培训机构出具的收款票据、原始明细单据、电子结算单等。

8、学校举办会议如何提供会计资料？

会议费要求提供会议审批文件、会议通知、实际参会人员名单、费用明细单据，会议费应一会一结，并且不得实行现金结算，会议费要实行定点饭店和综合定额制度。具体资料如下：

（1）审批单

（2）培训议题等文件

（3）会议预/决算表

（4）会议通知

（5）参培人员名单

（6）签到簿

（7）师资费用：讲课费签收单或合同、异地授课的城市间交通费、住宿费、伙食费按照差旅费管理办法提供相关凭据。

（8）培训机构出具的收款票据、原始明细单据、电子结算单等。

9、接待费报销要求附派出单位公函、公务接待审批单、财务票据和接待清单，并且不得实行现金结算，接待费要实行一事一结，尽量避免出现5000元以上的大额发票，以后手续不完备，财务处一律不予以报销。

1.对方单位公函

2.公务接待申请表

3.报销单据上写清楚公务接待活动的详细情况，包括公务活动内容、招待人数、地点等

4.交通费发票、餐费发票、住宿发票等

10、关于公务用车运行维护费报销问题。车辆保险要实行定点保险制度，修车报销要附修车厂机打明细。  

1.公务用车维修申请单、发票、维修清单

2.汽油费：加油审批单、发票，注明加油卡编号、加油日期。

3.其他支出：签呈、发票、支出明细等

11、关于报销的程序及时间。实行公务卡结算后，报销业务要按处室集中结算，各科室指定一人专门负责汇总整理报销单据，并按照报销事项分别填写《公务卡支付委托书》。委托书要分科目分行填列，然后汇总，填妥后将该纸质委托书签字及发票一起交财务处后方能报销。因每周打公务卡一次，周五全天为出纳结账时间，财务处不对外办理各种业务。

12、关于政府采购业务。每年预算批复后，应尽快启动采购程序，原则上9月底之前完成所有程序，无特殊原因不能结转下年。

13、关于固定资产业务。办公室、财务处、资产科、后勤处应各司其职、相互配合，每年组织人员进行一次清点，保证账实相符，并定期报废更新，形成动态资产管理体系。购置固定资产须提供以下资料：

1.固定资产购置审批单

2.合同

3.会议纪要

4.中标通知书（如果需要招投标）

5.发票

6.固定资产验收单

7.购置进口设备：须附国外发票、商务合同、代理手续费发票、银行水单及银行手续费票据（如银行水单为复印件，则要加盖银行印章）。

14、关于票据整理问题。从2021年我校账套所有单据全部换成A4纸格式，要按照财务处印发的汇总单的要求粘贴单据，小型发票（如动车票、超市发票）应避免将重要信息（如金额、名称、领导签字）等粘贴在单据装订线以内，否则凭证装订后，重要信息将看不到，另外粘贴单据严禁使用订书机装订（书钉容易毁坏凭证装订机器）。

15、关于支出进度问题。近几年财政局加大预算支出进度的执行，要求半年完成60%，第三季度完成80%，各科室应按时间要求加大支出进度，当月费用当月处理，除特殊原因外不得跨月，尤其不能跨年，财务处将定期对各科室支出进度情况进行通报，尤其是项目支出及政府采购业务，不要等年底集中结算。

16、关于报销所需附件问题。办公费需附发票＋供货清单的税控机打明细，印刷费需附（发票）收据＋印刷费明细，邮寄费需附邮寄明细、物流单+电子支付记录，固定资产需附品牌、规格型号、数量、单价、存放地点、使用人、使用科室等信息。政府采购业务需附政府采购验收报告单、供货清单明细、政府采购合同、发票要开合同全额发票，质保金需附质保金支付意见书、全额发票的复印件及质保金收据，工程款要附发票+合同+竣工验收报告单，委托外单位服务业务要附发票+服务清单+合同。

九、发放校外人员劳务费

1.签呈（相关业务已有审批单的，不需要再单独提供签呈）

2.校外人员劳务费发放表（必须有制表人签字、部门负责人签字）

3.相关支持性附件，例如课程表、培训/会议文件、考试组织相关文件。

4.身份证复印件、职称证书复印件

十、各种活动发放奖品业务

1.审批表

2.活动方案

3.获奖名单及奖品领取明细表（组织部门须盖章确认）

4.奖品购置发票及明细

十一、报销基础设施维修工程款

1.审批单，包括立项报告，附工程量清单、项目预算书等

2.合同

3.中标通知书（如果需要招投标）

4.工程量验收清单

5.决算报告

6.审计报告

7.发票

十二、报销基本建设项目工程款

1.审批单，包括立项报告，附工程量清单、项目预算书等

2.合同

3.中标通知书（如果需要招投标）

4.工程量验收清单

5.决算报告

6.工程审计单（审计报告）

7.发票

8.竣工验收报告、工程结算书、工程竣工图、工程洽商、设计变更单、材料设备价格确认单及与结算相关的其它资料。验看原件后归档保存。

十三、看望病人

1.发票

2.注明探视人员、病人姓名、探视时间、住院医院等信息。

十四、支付质保金

1.签呈，注明上次报销凭证编号

2.上次报销报账单复印件

以上规定从2025年9月1日开始执行，此规定由财务处负责解释。